Калькулятор НДФЛ

Расчёт НДФЛ и зарплаты на руки с учётом ставки 13% и 15% на доходы свыше 5 000 000 ₽

Как рассчитать

  1. Введите вашу ежемесячную зарплату.
  2. Если у вас есть годовые премии или бонусы — укажите их сумму.
  3. Калькулятор автоматически определит ваш годовой доход (зарплата × 12 + премии).
  4. НДФЛ рассчитывается по прогрессивной шкале: 13% на доход до 5 000 000 ₽, 15% на сумму свыше.
  5. Вы получите результат: сумму налога, зарплату на руки и эффективную ставку.
₽
₽

Введите данные и нажмите Рассчитать

Примеры расчёта

Менеджер по продажам

Зарплата 80 000 ₽ в месяц и премии 100 000 ₽ в год: годовой доход 1 060 000 ₽, НДФЛ 137 800 ₽, на руки 922 200 ₽.

Входные данные

bonuses: 100 000
monthly_salary: 80 000

Результат

Сумма НДФЛ: 137 800,00 ₽
Годовой доход на руки: 922 200,00 ₽
Эффективная ставка: 13%
НДФЛ 13%: 137 800,00 ₽
НДФЛ 15%: 0,00 ₽

Senior разработчик

Зарплата 250 000 ₽ в месяц и бонусы 300 000 ₽ в год: годовой доход 3 300 000 ₽, НДФЛ 429 000 ₽, на руки 2 871 000 ₽.

Входные данные

bonuses: 300 000
monthly_salary: 250 000

Результат

Сумма НДФЛ: 429 000,00 ₽
Годовой доход на руки: 2 871 000,00 ₽
Эффективная ставка: 13%
НДФЛ 13%: 429 000,00 ₽
НДФЛ 15%: 0,00 ₽

Директор отдела

Зарплата 400 000 ₽ в месяц и премии 800 000 ₽ в год: годовой доход 5 600 000 ₽, НДФЛ 740 000 ₽, на руки 4 860 000 ₽.

Входные данные

bonuses: 800 000
monthly_salary: 400 000

Результат

Сумма НДФЛ: 740 000,00 ₽
Годовой доход на руки: 4 860 000,00 ₽
Эффективная ставка: 13%
НДФЛ 13%: 650 000,00 ₽
НДФЛ 15%: 90 000,00 ₽

Часто задаваемые вопросы

▸Кто платит НДФЛ — работник или работодатель?
По зарплате налоговым агентом выступает работодатель: он удерживает НДФЛ из дохода сотрудника и перечисляет его в бюджет. Формально налог уплачивается с дохода физлица, но технически расчёт и перевод делает компания.
▸Какие ставки НДФЛ действуют для зарплаты в 2026 году?
Для резидентов по трудовым доходам применяется прогрессивный подход: 13% на часть годового дохода до 5 млн ₽ и 15% на сумму превышения этого порога.
▸Можно ли уменьшить НДФЛ с помощью вычетов?
Да. Стандартные, социальные, имущественные и инвестиционные вычеты уменьшают налогооблагаемую базу или возвращают часть уже уплаченного налога. В результате фактическая налоговая нагрузка может быть ниже.
▸Какая ставка НДФЛ для нерезидентов?
Для нерезидентов ставки и порядок налогообложения зависят от вида дохода и налогового статуса. По ряду доходов действует повышенная ставка, поэтому расчёт нужно делать отдельно по конкретной ситуации.
▸Когда нужно уплатить НДФЛ самостоятельно?
Если налог не удержал налоговый агент (например, доход от продажи имущества, аренды, части гражданско-правовых доходов), физлицо подаёт 3-НДФЛ и уплачивает налог в сроки, установленные НК РФ.

Полезная информация

НДФЛ в России в 2026 году остаётся одним из ключевых налогов для физических лиц, а для зарплатных доходов резидентов применяется прогрессивная шкала: 13% на часть дохода до 5 млн рублей в год и 15% на сумму сверх этого порога. На практике это означает, что при обычном уровне дохода эффективная ставка остаётся близкой к 13%, а при высоких зарплатах постепенно растёт. Чтобы не ошибиться в расчётах, важно разделять налоговую базу по диапазонам, считать налог по каждой части отдельно и только потом складывать итог.

Калькулятор НДФЛ помогает быстро получить сумму налога, доход на руки и эффективную ставку без ручных формул. Это удобно для сотрудников, работодателей, бухгалтеров и тех, кто планирует личный бюджет. Вы можете сравнить разные сценарии годового дохода, оценить налоговую нагрузку и понять, как изменится чистый доход при росте зарплаты.

При этом важно помнить: реальная сумма налога может отличаться из-за налоговых вычетов, особенностей отдельных видов доходов, статуса резидента и специальных норм Налогового кодекса РФ. Поэтому калькулятор полезен как точный ориентир для типовых зарплатных кейсов, а для сложных ситуаций стоит сверяться с актуальными нормами НК РФ и официальными разъяснениями ФНС.